旅行社审计所需资料清单
一 证照证件
1 营业执照
2 税务登记证
3 组织机构代码
4 外商投资企业批准证书
5 纳税识别号
6 外汇登记证
7 年检报告书草稿
8 经理资格证,导游证,领队证,会计资格证书
9 单位部门设置情况(部门名称,人员及办公地点)
10 职工名册(注明已签订劳动合同)
11 与客人签定的主要旅游协议
12 与同业签订的主要合作协议
13 旅行社责任保险单
二 账务资料
1 财务会计报表及附注(本期及上期)
2 全部帐目
3 全部会计凭证
4 科目余额表(本期及上期,1至末级科目发生额、余额表)
三 纳税资料
1 纳税申报表及缴款书
2 发票使用情况汇总表
四 与公司股权相关文件
1 公司章程协议
2 设立、变更、验资报告
3 股东营业执照或身份证明
五 与资产相关的资料
1 银行对帐单、余额调节表
2 房屋、土地、车辆、设备权属证明
3 无形资产的证书、合同、协议
4 存货期末盘点表、固定资产期末盘点表
六 与旅行社年检相关资料
1 组织机构图
2 通讯录、人员名单
3 外设机构证照、证件